新華社北京８月７日電題：外匯局對(duì)市場(chǎng)亂象“亮劍”　罰沒３０００多萬元警醒違規(guī)者

新華社記者吳雨

日前，國家外匯管理局通報(bào)了２５個(gè)外匯違規(guī)典型案例，嚴(yán)厲處罰企業(yè)虛構(gòu)貿(mào)易背景逃匯、個(gè)人非法買賣外匯、銀行縱容虛假交易等外匯違規(guī)行為，總計(jì)處罰沒款達(dá)３３８５．５４萬元人民幣。

嚴(yán)懲的背后，折射出外匯管理部門加強(qiáng)監(jiān)管、整頓市場(chǎng)亂象的決心，有力地防范了外匯市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)了金融外匯市場(chǎng)的穩(wěn)定。

企業(yè)虛構(gòu)貿(mào)易逃匯　監(jiān)管嚴(yán)審核重懲處

外匯交易真實(shí)、合法是外匯管理的基本要求，但總有不法企業(yè)往往挖空心思構(gòu)造交易背景逃匯，導(dǎo)致外匯非法流出，造成跨境資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。

通報(bào)顯示，２０１５年７月至９月，捷匯通（天津）貿(mào)易有限公司編造采購合同，虛構(gòu)進(jìn)口貿(mào)易，以“預(yù)付貨款”名義對(duì)外支付４８２５．７８萬美元，造成大額外匯資金非法流出。根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》規(guī)定，該公司被處以罰款６０６萬元人民幣，成為此次通報(bào)中被處罰金最高的企業(yè)。

通報(bào)案例中虛構(gòu)貿(mào)易逃匯的企業(yè)不止一家，包括日照天橋、三錦石化、元捷貿(mào)易等在內(nèi)的６家企業(yè)通過虛構(gòu)轉(zhuǎn)口貿(mào)易進(jìn)行逃匯，共造成近８０００萬美元的外匯非法流出，同樣受到監(jiān)管部門的重罰。

專家介紹，轉(zhuǎn)口貿(mào)易具有兩頭在外的特點(diǎn)，資金流在境內(nèi)流轉(zhuǎn)，而貨物流不入關(guān)直接在境外交易。此類貿(mào)易不會(huì)有海關(guān)報(bào)關(guān)單等證明，需要通過提單或倉單等商業(yè)單據(jù)證明貿(mào)易背景真實(shí)。因此，有不法企業(yè)利用偽造、變?cè)斓奶摷賳巫C，虛構(gòu)轉(zhuǎn)口貿(mào)易辦理對(duì)外付匯或騙取貿(mào)易融資非法轉(zhuǎn)移境外。

相關(guān)管理部門人士表示，外匯局為提升貿(mào)易便利化水平，不斷簡(jiǎn)化審核單證要求，但簡(jiǎn)化單證不是放棄真實(shí)性審核，一筆真實(shí)的貿(mào)易資金收付，必須有真實(shí)貨物流和資金流，否則將受到嚴(yán)厲查處。

個(gè)人非法轉(zhuǎn)移資金　監(jiān)管細(xì)申報(bào)明責(zé)任

我國對(duì)于個(gè)人具有真實(shí)、合法需求的經(jīng)常項(xiàng)下個(gè)人購匯不予限制。但近些年，個(gè)人非法買賣外匯、向境外非法轉(zhuǎn)移資金的違法違規(guī)行為時(shí)有發(fā)生，不少人違規(guī)購買境外投資性保險(xiǎn)、境外購房等，這迫使外匯管理部門進(jìn)一步細(xì)化個(gè)人購付匯申報(bào)內(nèi)容，強(qiáng)化真實(shí)性審核，加大對(duì)個(gè)人違法違規(guī)行為的打擊力度。

通報(bào)顯示，２０１４年９月至２０１５年９月，祝某為逃避監(jiān)管，將１２９１．４萬港元通過地下錢莊兌換并轉(zhuǎn)入境內(nèi)本人人民幣賬戶，涉及金額１０３４．７４萬元人民幣，構(gòu)成非法買賣外匯行為，被處罰款３６萬元人民幣。

個(gè)人非法轉(zhuǎn)移資金不僅會(huì)遭受金錢處罰，有時(shí)還將面臨牢獄之災(zāi)。外匯局通報(bào)稱，２０１３年１０月至２０１５年１１月，陳某等４人以本人及親戚朋友名義，辦理１００多張銀行卡，在澳門提取港元現(xiàn)鈔，再私下賣給當(dāng)?shù)厣虘艋蛸€場(chǎng)，涉及金額４．７６億元人民幣。陳某等４人不僅被處罰金３０萬元人民幣，還因以非法經(jīng)營(yíng)罪被判有期徒刑３年至５年。

此次通報(bào)的９名個(gè)人案件中，有６名個(gè)人通過地下錢莊非法買賣外匯，其中最高處罰金額為１８１萬元人民幣。

個(gè)人違規(guī)行為往往帶有明顯的羊群效應(yīng)，如不予以嚴(yán)懲將引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。２０１７年初，在沒有改變現(xiàn)存法規(guī)要求的基礎(chǔ)上，外匯局進(jìn)一步細(xì)化個(gè)人購付匯申報(bào)內(nèi)容，強(qiáng)化銀行真實(shí)性審核責(zé)任，進(jìn)一步明晰個(gè)人購付匯應(yīng)遵循的規(guī)則和相應(yīng)法律責(zé)任。

相關(guān)管理部門人士表示，被確認(rèn)拆分購匯、辦理可疑結(jié)售匯交易的個(gè)人，或被納入個(gè)人結(jié)售匯“關(guān)注名單”管理，這意味著兩年內(nèi)不再享有５萬美元的個(gè)人便利化外匯額度。

銀行把不好“關(guān)口”　責(zé)令停止相關(guān)業(yè)務(wù)

銀行作為跨境資金流動(dòng)的重要渠道，應(yīng)把好“關(guān)口”，但在利益面前，部分銀行把控不嚴(yán)、內(nèi)控缺失，未能將真實(shí)性審核職責(zé)落到實(shí)處。

通報(bào)顯示，２０１６年５月至７月，寧波銀行上海張江支行在企業(yè)提交的海運(yùn)提單均為復(fù)印件，收貨人名稱與該企業(yè)不一致，不能證明該企業(yè)擁有相關(guān)貨權(quán)和真實(shí)轉(zhuǎn)口貿(mào)易背景的情況下，未對(duì)轉(zhuǎn)口貿(mào)易及單證真實(shí)性、合理性進(jìn)行盡職審核，為該企業(yè)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易付匯４筆，金額合計(jì)９２１７．６９萬美元。監(jiān)管部門不僅對(duì)該支行處以１００萬元人民幣罰款，更責(zé)令其停止經(jīng)營(yíng)對(duì)公售匯業(yè)務(wù)１年。

在通報(bào)中，寧波銀行、重慶農(nóng)村商業(yè)銀行、恒豐銀行等多家銀行的分支機(jī)構(gòu)被“點(diǎn)名”，并受到處罰。這些機(jī)構(gòu)有的對(duì)企業(yè)提供虛假單證、重復(fù)使用單證等未進(jìn)行真實(shí)性審核，有的為企業(yè)辦理虛假轉(zhuǎn)口貿(mào)易購匯、配合企業(yè)非法套利，有的為企業(yè)辦理虛假貿(mào)易融資……

更有甚者，有的銀行分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和員工直接參與個(gè)人分拆購付匯。民生銀行三亞分行１６名行員出借個(gè)人購匯額度幫助該行負(fù)責(zé)人汪某及朋友購匯匯往境外賬戶，合計(jì)辦理１８筆購匯業(yè)務(wù)，金額８１．０８萬美元，最終受到罰款１００萬元人民幣，停止對(duì)私售匯業(yè)務(wù)１年的處罰，并對(duì)該行負(fù)責(zé)人汪某罰款５０萬元人民幣，對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究。

相關(guān)管理部門的人士表示，當(dāng)下，部分銀行存在重業(yè)績(jī)輕合規(guī)、重資金風(fēng)險(xiǎn)輕政策風(fēng)險(xiǎn)的問題，真實(shí)性審核形同虛設(shè)。作為跨境資金流動(dòng)的“把關(guān)人”，銀行應(yīng)正確處理自身利益與外匯合規(guī)的關(guān)系，認(rèn)真落實(shí)“展業(yè)原則”要求，進(jìn)一步提升外匯業(yè)務(wù)合規(guī)性水平。