怎么讀懂部門預算12張表？

196個部門昨天公開財政預算 首次公開“政府采購預算表” 錢數細到“分”

昨天上午，北京196個部門公開財政預算，實現除涉密部門外的全公開。更細化、更豐富、更嚴格，是今年各部門預算的新特色。與往年相比，今年所有部門的預算表都由11張表增至12張，首次增加一張“政府采購預算表”。而讀懂這12張預算表，老百姓便能清楚地了解到各個部門今年“錢從哪來”、“錢花哪去”的情況。

綜觀196個部門的預算公開情況，12張報表分別是：收支總表、收入總表、支出總表、財政撥款收支總表、一般公共預算財政撥款支出表、一般公共預算財政撥款基本支出表、一般公共預算財政撥款項目支出表、政府性基金預算財政撥款支出表、財政撥款“三公”經費支出表(含一般公共預算和政府性基金預算)、政府購買服務預算財政撥款明細表、項目支出績效目標申報表、政府采購預算明細表。196個部門的全部預算報表，目前都已在各個部門的門戶網站及首都之窗網站同步公開。

根據財政領域專家、湖北省統計局副局長葉青分析，這12張報表各有各的“用處”，通過觀察不同表里的內容，老百姓可以從不同側面了解到各個部門今年的“用錢”情況。

第一張表：總收入與總支出概況

第一張“收支總表”，首先是讓大家一目了然地了解到這個部門今年總的預算收入是多少，支出又是多少。“這是一張總表。要注意區別總表和明細表的概念，總表是一看就能看清楚整體的情況。通過這張收支總表，大家也可以看出這個部門的收支是否平衡。”

第二張表：收入來源有哪些

第二張表“收入總表”，體現的是“一個部門的收入來源都有哪些”。“收入預算一般分為四大塊，包括公共預算、政府性基金預算、國有資本的預算和債務預算。這張收入表，你可以清楚地看到財政部門給這個部門撥了多少錢，政府性基金的收入又是多少，這是一個專項收入用于專項支出的錢。”

第三張表：錢都花在哪里

第三張“支出總表”，則可以看出“這個部門錢都花在哪里”。“這也是一張總表，一個部門今年所有的支出項目，按照功能分類科目、經濟分類科目來列出各項花銷，包括這個部門的人頭費(工資、津貼、資金)，以及履行這個部門職能的各個項目支出費用，大家都能看得一清二楚。”

第四至第七張表：體現財政局給各部門的撥款流向

第四至第七張表，“財政撥款收支總表”、“一般公共預算財政撥款支出表”、“一般公共預算財政撥款基本支出表”、“一般公共預算財政撥款項目支出表”，體現的是“財政局給到各個部門的撥款流向”。其中“財政撥款收支總表”可以看到財政局怎么撥錢給這個部門，今年撥了多少，這個錢后面又怎么支出去；“一般公共預算財政撥款支出表”則可以看出這個部門有哪些機關，包括底下隸屬的事業單位，都涉及哪些支出項目；“一般公共預算財政撥款基本支出表”告訴大家維系這個部門的存在需要花多少錢；“一般公共預算財政撥款項目支出表”則告訴大家這個部門是做什么的，今年要做什么事，每件事都要花多少錢。

第八張表：基金的錢怎么花

第八張表“政府性基金預算財政撥款支出表”，指的是部門收支中除了財政撥款之外，還有一個“專項專用”的政府基金的使用情況。“不是所有部門都有政府性基金。但有這項基金的部門，怎么專項專用，是要把涉及的經費列出來的，所以有專門的這張表，體現了預算公開的完整性。”葉青說。

第九張表：“三公”情況一目了然

第九張表為“財政撥款‘三公’經費支出表”(含一般公共預算和政府性基金預算)，這張表各個部門都要求詳細列出因公出國費用、公務接待費、公車購置費，并把去年和今年的費用分別陳列。“這三個項目，其實也是老百姓最關心的各個部門的花銷內容。通過這張表，大家可以清楚地了解這方面情況，也可以比對出今年與去年的增減。”

第十張表：購買服務情況匯總

第十張表“政府購買服務預算財政撥款明細表”，可以看出各個部門都“購買了什么服務”，各個服務項目都花了多少錢。

第十一張表：各大支出項目明細

第十一張表“項目支出績效目標表”，則可關注各個部門的“大錢項目”。各個部門所有達到500萬以上的預算“大項目”以及200萬以上的政府采購服務“大項目”，都在這個表里公開了明細情況。按照市財政局的要求，各個部門的績效目標公開數量，不能低于部門預算項目數的30%，因此今年各個部門這個表都打包成文件夾，如市教委一共打包了917個項目，市規自委打包了236個項目。

“這個表里，等于可以看到各個部門的那些大錢項目都是怎么花出去的，包括有沒有超出預算、有沒有實現預算的目標、老百姓是否滿意等等，都是這個表里能體現的明細內容。比如一個部門花錢做了什么課題，這個課題花了多少錢，是否研究出結果，結題報告怎么樣，最終要達到什么樣的水平，都是這個表能看出的名堂。”葉青說。

第十二張表：采購貨物和服務明細

第十二張表“政府采購預算明細表”是今年唯一新增的一張表。每一個部門都要求列出采購貨物、采購服務兩大類的花銷。“北京今年單列這一張表，反映政府采購到底花了多少錢，哪些是服務，哪些是貨物。這是對老百姓關切的很好回應。”葉青分析說。

今年，讀各個部門的12張預算報表，還會發現一個有意思的地方：各個表里的“錢數”全部要求保留到小數點后面六位數。這意味著即使只是“幾分錢”的收支，今年也要求列出。“往年一般是要求寫到小數點后面兩位數，今年要求到六位數，也說明要求更加嚴格。”葉青表示。

文/本報記者 林艷

數說細覽

3000萬元

將用于昆明湖補水

市公園管理中心表示，昆明湖全年補水總量達到2307.6923萬立方米，日常最低水位保持在海拔48.60米，如遇重大活動，水位升至海拔48.80米以上。

470. 51萬元

將在動物園南門增電子票務系統

市公園管理中心2019年將在北京動物園南門新增一處電子票務系統，實現電子化售票、多形式驗票等。

553萬元

將用于搭建疫苗追溯體系

市藥監局將投入553萬用于搭建疫苗等高風險品種追溯體系及管理。2019年本市要完成建設疫苗等高風險品種追溯體系及管理平臺，初步實現北京市疫苗生產企業產品流向查詢。

6300萬元

將投入維護預約掛號統一平臺

北京市衛健委用3年(2017年－2020年)時間，投入6300萬元，維護北京市預約掛號統一平臺運行，為患者提供2100萬個號源。

103. 98萬元

將用于雄安中小學骨干教師培訓班

市教委向基礎教育傾斜——雄安新區中小學骨干教師培訓班年度資金總額103.98萬元，深入貫徹落實《2019年北京市教育對口支援與區域合作項目任務表》的培訓任務，促進雄安新區教師教育發展。

725萬元

將用于798藝術區超低能耗建筑項目

中關村科技園區管理委員會表示，將充分利用798藝術區優化環境，減低能耗低碳排放，防止污染的發生，探索和展示超低能耗綠色低碳建筑及海綿城市改造技術與藝術園區的結合方式及途徑，提高藝術園區的低碳和生態系統環境質量水平。

771. 6084萬元

將用于消費投訴舉報中心坐席外包

市市場監督管理局為消費投訴舉報中心坐席外包將投入771.6084萬，盡可能滿足公眾撥打12315、96315熱線電話的需求，進一步暢通百姓訴求渠道。

493. 68萬元

將進行“一日游”廣告宣傳

市文化旅游局今年將投入493.68萬元進行“一日游”廣告宣傳，從而進一步規范北京的旅游市場秩序，提醒游客防范非法“一日游”，凈化旅游市場環境。

198萬元

將編制“回天”基層治理導則

市規劃自然資源委今年將投入198萬元編制回龍觀天通苑地區城市設計導則，通過編制該地區城市設計導則，加強對城市的空間立體性、平面協調性、風貌整體性的整體把控，為市民提供豐富宜人、充滿活力的城市公共空間。

538萬元

將用于中關村摸底人才公租房項目

中關村科技園區管理委員會將投入538萬用于中關村人才公租房支持資金項目。其中將對16個分園的人才公租房項目進行摸底，支持2—5個人才公租房項目，同時還將推進具備入住條件的人才公租房項目進行配租。

90萬元

將用于編制國際人才社區建設導則

市委組織部將通過編制首都國際人才社區規劃設計導則，建立全市國際人才社區的標準體系。

395. 88萬元

將投入舉辦“生肖主題快閃”

北京市文化和旅游局今年將投入395.88萬元在丹麥、挪威、冰島舉辦“生肖主題快閃”活動。據介紹，該活動將組織33人赴丹麥、挪威，32人赴冰島舉辦“生肖主題快閃”活動，出訪日期為12天。

195萬元

將用于推介“吃在北京”旅游美食

北京市文化和旅游局今年投入195萬元，通過網站、微信、展會等3個以上的渠道推廣10個旅游美食餐廳，挖掘北京旅游美食優質資源，持續打造“吃在北京”旅游美食品牌，宣傳推介北京旅游美食，進而拉動北京市旅游消費增長。

800萬元

將提升改造農產品批發市場

市商務局今年將支持升級改造兩個左右農產品批發市場，改善市場環境，提升服務質量和保障供給能力。

500萬元

將用于防控非洲豬瘟

市農業農村局將投入500萬元預算防控非洲豬瘟，對確認發生非洲豬瘟的生豬進行100%無害化處理，不因非洲豬瘟疫情造成環境污染事件。同時保障生豬養殖和生豬產品供應安全，維護首都社會安全穩定。

173萬元

將用于一卡通運營管理

市民政局將新增納入服務體系的服務商200家，服務單位年巡檢培訓5000家。

35. 24萬元

將用于購置消防應急箱、辦公設備等

市民政局的此項預算內容中，包括文件袋信封制作費約20.04萬元，會議層地毯購置費約6.47萬元。

792萬元

將用于監測密云水庫一級保護區

市水務局的該項目將基于無人機及遙感處理技術，結合現場調查，對密云水庫流域一級保護區開展生態監測并實施動態巡查，掌握第一手生態資料，摸清水庫一級保護區內地形、土地植被等自然資源底數。

1851. 90萬元

將用于人社與稅務保費信息共享

在市人力社保局公布的2019年項目支出績效表中，北青報記者看到一項名為“數據管理調度平臺暨社會保險費信息共享平臺建設”的項目，目的就直指兩個部門之間的數據共享業務協同。市人力社保局表示，該項目通過建設數據管理調度平臺，以實現社保費征管體制改革相關的數據在市人社局與稅務部門之間的共享和業務協同。

8000萬元

將增加智能交通綜合信號控制系統

市交管局根據交通信號控制系統“五年規劃”整體方案，對全市已建成道路缺失信號燈的路口進行建設的同時，緊跟智能交通管理技術發展的潮流，全面實現信號燈的聯網和智能控制。

本組文/本報記者 張小妹 武文娟 王薇 李天際 王斌 李澤偉 解麗 劉婧

對話

進一步公開七項涉企行政事業性收費

北青報：今年196個部門的預算公開，有哪些新的特點和亮點？

市財政局：今年主要從公開范圍、明細程度、公開內容、公開形式四個方面進一步提升預算公開水平。各個部門公開的內容更加豐富、更加細化，要求也更加嚴格。像首次公開政府采購預算表，明細程度公開到了貨物、服務。每個部門由原來的11張表格調整優化為12張表格，便于公眾對預算公開信息的全面掌握和理解。

北青報：公開內容的進一步豐富，怎么體現？

市財政局：今年，在公開部門總體收支情況、項目支出情況、“三公”經費預算、政府購買服務預算和項目績效目標等內容的基礎上，進一步推進了七項涉企收費的公開。北京市藥品監督管理局執收的醫療器械產品注冊費、藥品注冊費，北京市市場監督管理局執收的特種設備檢驗費，北京市交通委員會執收的城市道路占用挖掘收費，北京市水務局執收的污水處理收費、水土保持補償費，北京市高級人民法院執收的訴訟費等7項社會關注度高的涉企行政事業性收費，都隨部門預算詳細公布了收費依據、執收主體、收費部門、收費標準、預計收入等內容。

北青報：進一步公開這七項“涉企行政事業性收費”的意義何在？

市財政局：這幾項收費的社會關注度很高，所以今年選擇了這七項予以進一步公開。哪些政府部門收費？這些收費是否合理？依據是什么？收多少？這些內容，在今年的預算公開中進一步透明。下一步，還將繼續加大涉企行政事業性收費信息公開力度，增加收費信息透明度，主動接受社會監督。

文/本報記者 林艷